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大埔縣縣級(jí)工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目資金股權(quán)投資實(shí)施方案(修訂版)
(征求意見(jiàn)稿)
為推動(dòng)我縣工業(yè)企業(yè)新一輪技術(shù)改造,充分發(fā)揮財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金作用,加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康可持續(xù)發(fā)展,根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于推動(dòng)新一輪技術(shù)改造促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的意見(jiàn)》(粵府辦〔2014〕51號(hào))、《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于省財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金實(shí)施股權(quán)投資管理的意見(jiàn)(試行)》(粵府辦〔2013〕16號(hào))和《廣東省省級(jí)企業(yè)技術(shù)改造專項(xiàng)資金管理辦法》(粵財(cái)工〔2015〕34號(hào))精神,結(jié)合我縣實(shí)際,現(xiàn)制訂《大埔縣縣級(jí)工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目資金股權(quán)投資實(shí)施方案》(修訂版)如下:
一、基本原則
(一)扶優(yōu)扶強(qiáng)原則。優(yōu)先扶持上市企業(yè)、龍頭企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)做強(qiáng)做大,重點(diǎn)支持符合省新一輪技術(shù)改造投資方向,市場(chǎng)前景好、帶動(dòng)效應(yīng)好的技術(shù)改造、擴(kuò)產(chǎn)增效和設(shè)備更新投資項(xiàng)目。
(二)股權(quán)投資的原則。主要采取股權(quán)投資的方式扶持技術(shù)改造投資項(xiàng)目。
(三)注重誠(chéng)信、防范風(fēng)險(xiǎn)原則。獲得財(cái)政支持的企業(yè)要遵循誠(chéng)實(shí)守信原則。
(四)績(jī)效導(dǎo)向原則。落實(shí)績(jī)效管理責(zé)任,設(shè)立明確的績(jī)效總目標(biāo)及階段性目標(biāo),開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)和管理,建立績(jī)效問(wèn)責(zé)制度。
(五)“誰(shuí)審批、誰(shuí)負(fù)責(zé),誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。實(shí)行財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金股權(quán)投資責(zé)任追究制度,對(duì)財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金股權(quán)投資使用過(guò)程中存在的違法違紀(jì)違規(guī)行為,依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令427號(hào))等相關(guān)法律法規(guī)實(shí)施責(zé)任追究和處罰。縣科工商務(wù)局牽頭會(huì)同縣財(cái)政局負(fù)責(zé)發(fā)布申報(bào)指南、組織項(xiàng)目申報(bào)、專家評(píng)審、公示、計(jì)劃下達(dá)等工作,并對(duì)扶持項(xiàng)目的后續(xù)跟蹤管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、政府審計(jì)等負(fù)責(zé)。
二、實(shí)施范圍和資金來(lái)源
縣財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金是指在基本公共服務(wù)和行政運(yùn)行領(lǐng)域之外,縣財(cái)政安排用于支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展、提供準(zhǔn)公共產(chǎn)品和社會(huì)服務(wù)等方面,可實(shí)施經(jīng)營(yíng)性投資的資金。根據(jù)我縣實(shí)際,產(chǎn)業(yè)扶持類、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施類優(yōu)先納入我縣實(shí)施股權(quán)投資范圍。縣財(cái)政每年在預(yù)算中安排一定數(shù)額的技改等資金用于財(cái)政經(jīng)營(yíng)性股權(quán)投資資金。
三、管理主體及職責(zé)
縣財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金形成的股權(quán),委托縣內(nèi)投資主體持有并管理。其中:產(chǎn)業(yè)扶持類專項(xiàng)資金形成的股權(quán),由專業(yè)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)作為持股主體進(jìn)行管理(如無(wú)特別說(shuō)明,以下所稱受托管理機(jī)構(gòu)專指產(chǎn)業(yè)扶持類專項(xiàng)資金而言)。
(一)縣政府是股權(quán)投資資金的出資主體,依法享有資金所有者的各項(xiàng)權(quán)益,產(chǎn)業(yè)扶持類專項(xiàng)資金形成的股權(quán)授權(quán)縣科工商務(wù)局、縣財(cái)政局按職責(zé)分工管理。
(二)縣科工商務(wù)局是產(chǎn)業(yè)扶持類專項(xiàng)資金形成的股權(quán)投資資金安排的責(zé)任主體和監(jiān)督主體,負(fù)責(zé)股權(quán)投資管理的具體實(shí)施,加強(qiáng)對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)的管理監(jiān)督,督促受托管理機(jī)構(gòu)建立市場(chǎng)化運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制和退出機(jī)制,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)實(shí)施情況的監(jiān)督檢查,防止股權(quán)投資資金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。
(三)縣財(cái)政局是股權(quán)投資資金的監(jiān)管主體,負(fù)責(zé)財(cái)政資金的監(jiān)督管理、收益上繳管理和績(jī)效評(píng)價(jià),不直接持有財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金股權(quán),不直接進(jìn)行股權(quán)管理。
(四)受托管理機(jī)構(gòu)是股權(quán)投資資金形成股權(quán)的經(jīng)營(yíng)主體,按照縣科工商務(wù)局和縣財(cái)政局的書(shū)面意見(jiàn)、委托管理協(xié)議、股權(quán)投資管理實(shí)施辦法及有關(guān)規(guī)定履行持股管理、保值增值職責(zé),并在法定程序內(nèi)明確所投入財(cái)政資金的有限責(zé)任,建立市場(chǎng)化運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制和退出機(jī)制,防范因經(jīng)營(yíng)虧損而產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(五)縣科工商務(wù)局、縣財(cái)政局、縣發(fā)改局、縣稅務(wù)局、縣市場(chǎng)監(jiān)督管理局、人民銀行大埔縣支行負(fù)責(zé)按照有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金受托管理機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)監(jiān)管。
四、扶持方向
(一)擴(kuò)產(chǎn)增效。主要是優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、深化產(chǎn)業(yè)鏈延伸、提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平、培育與創(chuàng)新品牌等。鼓勵(lì)支持企業(yè)對(duì)符合產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)前景好、經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)的項(xiàng)目增加投資,擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,增加效益等。
(二)設(shè)備更新。圍繞戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)及資源綜合利用,鼓勵(lì)企業(yè)通過(guò)成套設(shè)備更新及生產(chǎn)系統(tǒng)的改造,達(dá)到節(jié)能減排成效。
(三)重點(diǎn)項(xiàng)目和特色產(chǎn)業(yè)。依據(jù)形勢(shì)發(fā)展和縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要,加快振興發(fā)展重點(diǎn)行業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)。
五、扶持方式
依據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于省財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金實(shí)施股權(quán)投資管理的意見(jiàn)(試行)》(粵府辦〔2013〕16號(hào))、《廣東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈省財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金實(shí)施股權(quán)投資管理操作規(guī)程(試行)〉的通知》(粵財(cái)工〔2013〕280號(hào))和《關(guān)于進(jìn)一步完善省財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金股權(quán)投資改革有關(guān)工作的意見(jiàn)》(粵財(cái)工〔2014〕518號(hào))等指導(dǎo)文件,依法依規(guī)安排股權(quán)投資資金。
支持采用優(yōu)先股方式開(kāi)展股權(quán)投資,以股權(quán)投資形式注入項(xiàng)目企業(yè)的技術(shù)改造等項(xiàng)目,其中,對(duì)申報(bào)企業(yè)進(jìn)行直接投資和通過(guò)合作發(fā)起專門的項(xiàng)目公司形式實(shí)施股權(quán)投資的,財(cái)政資金出資額占項(xiàng)目公司的股份不超過(guò)其總股本的30%(且不為第一大股東)。此次股權(quán)投資參股期限一般5年,項(xiàng)目企業(yè)的項(xiàng)目投資期滿后,按粵府辦〔2013〕16號(hào)文、粵財(cái)工〔2013〕280號(hào)文和粵財(cái)工〔2014〕518號(hào)文等有關(guān)規(guī)定退出。
六、申報(bào)條件
(一)項(xiàng)目申請(qǐng)單位為具有獨(dú)立法人資格,依法在大埔縣內(nèi)工商部門注冊(cè)登記且必須在大埔縣境內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的工業(yè)企業(yè),主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000萬(wàn)元以上。
(二)項(xiàng)目申請(qǐng)單位產(chǎn)權(quán)清晰,財(cái)務(wù)管理健全,經(jīng)營(yíng)管理良好并具有良好發(fā)展前景,資產(chǎn)負(fù)債率在合理范圍內(nèi),無(wú)大的債務(wù)糾紛和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
(三)項(xiàng)目申請(qǐng)單位申報(bào)的項(xiàng)目須屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2011年本)(修正)》鼓勵(lì)類、允許類且屬于《廣東省工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造指導(dǎo)目錄》范圍,并已取得政府投資主管部門備案或核準(zhǔn)等手續(xù);項(xiàng)目已開(kāi)工建設(shè),但完成總投資額不超過(guò)60%,實(shí)施地在大埔縣境內(nèi)。
(四)項(xiàng)目總投資不低于1000萬(wàn)元,其中固定資產(chǎn)投資的比例不低于60%,單個(gè)項(xiàng)目申請(qǐng)股權(quán)投資資金額度不超過(guò)1000萬(wàn)元(含本數(shù))。申報(bào)項(xiàng)目投資規(guī)模必須與項(xiàng)目企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際融資能力相適應(yīng)。
(五)近3年來(lái)申報(bào)單位、組織或個(gè)人在專項(xiàng)資金管理、使用過(guò)程中存在違反違紀(jì)行為的,不得申報(bào)。同一項(xiàng)目不得重復(fù)申報(bào),多頭申報(bào)。
(六)縣委、縣政府決定的其他相關(guān)事宜。
七、受委托管理機(jī)構(gòu)的選擇
受委托管理機(jī)構(gòu)的任務(wù):一是申報(bào)項(xiàng)目在專家評(píng)審?fù)瓿珊笮杞M織獨(dú)立調(diào)查環(huán)節(jié),縣科工商務(wù)局會(huì)同財(cái)政局將入圍的股權(quán)投資項(xiàng)目交由受托管理機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)法律、財(cái)務(wù)審計(jì)、評(píng)估等第三方中介開(kāi)展盡職調(diào)查、實(shí)地考察、可行性分析、投資方案談判等,提出盡職調(diào)查報(bào)告及投資方案建議。二是履行持股管理、保值增值等職責(zé),并在法定程序內(nèi)明確所投入財(cái)政資金的有限責(zé)任,建立市場(chǎng)化運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制和退出機(jī)制,防范因經(jīng)營(yíng)虧損而產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按《廣東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈省財(cái)政經(jīng)營(yíng)性資金實(shí)施股權(quán)投資管理操作規(guī)程(試行)〉的通知》(粵財(cái)工〔2013〕280號(hào))的規(guī)定,受委托管理機(jī)構(gòu)的選定應(yīng)遵循領(lǐng)域相關(guān)、業(yè)務(wù)專長(zhǎng)、管理對(duì)接、綜合發(fā)展原則。根據(jù)綜合評(píng)估,確定大埔縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)投資開(kāi)發(fā)有限公司為我縣財(cái)政資金股權(quán)受委托管理機(jī)構(gòu)。
八、工作程序
(一)發(fā)布申報(bào)指南:縣科工商務(wù)局、財(cái)政局根據(jù)《大埔縣人民政府辦公室關(guān)于同意將大埔縣縣級(jí)工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目資金股權(quán)投資管理操作規(guī)程(試行)的批復(fù)》,由縣科工商務(wù)局在大埔縣人民政府門戶網(wǎng)站上發(fā)布申報(bào)指南,包括項(xiàng)目的申報(bào)要求、支持條件、篩選程序等。
(二)企業(yè)申報(bào)。企業(yè)按要求準(zhǔn)備項(xiàng)目申報(bào)材料,向縣科工商務(wù)局、財(cái)政局或縣工業(yè)園區(qū)管委會(huì)提出申請(qǐng)。
(三)部門審核。企業(yè)將申報(bào)材料(紙質(zhì)材料一式3份,光盤一份)送交縣科工商務(wù)局審核(園區(qū)內(nèi)企業(yè)由縣工業(yè)園區(qū)管委會(huì)先初審)。申報(bào)材料不符合要求或逾期報(bào)送的不予受理。
(四)項(xiàng)目評(píng)審。縣科工商務(wù)局、財(cái)政局組織專家(包括股權(quán)投資類專家)對(duì)項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行科學(xué)評(píng)審、競(jìng)爭(zhēng)性擇優(yōu)選擇。
(五)獨(dú)立調(diào)查。縣科工商務(wù)局、財(cái)政局委托受托管理機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)法律、財(cái)務(wù)審計(jì)、評(píng)估等第三方中介開(kāi)展盡職調(diào)查、實(shí)地考察、可行性分析、投資方案談判等,提交盡職調(diào)查報(bào)告及投資方案建議。
(六)結(jié)果公示。根據(jù)專家評(píng)審意見(jiàn)及受托管理機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查報(bào)告及投資方案建議等,由縣科工商務(wù)局、財(cái)政局按程序確定股權(quán)投資項(xiàng)目,并將結(jié)果提交縣科工商務(wù)局黨組會(huì)議研究審議,審議通過(guò)的項(xiàng)目在大埔縣人民政府門戶網(wǎng)站進(jìn)行公示。
(七)縣政府審定。公示無(wú)異議后,將擬扶持項(xiàng)目名單上報(bào)縣政府審定。
(八)下達(dá)項(xiàng)目計(jì)劃。縣科工商務(wù)局、財(cái)政局根據(jù)縣政府審定結(jié)果按程序下達(dá)項(xiàng)目計(jì)劃。
(九)具體實(shí)施。受托管理機(jī)構(gòu)按項(xiàng)目計(jì)劃、資金計(jì)劃和投資方案等與被投資企業(yè)簽訂股權(quán)投資協(xié)議,實(shí)施股權(quán)投資。
(十)后續(xù)管理。縣科工商務(wù)局和財(cái)政局將項(xiàng)目申報(bào)材料、專家評(píng)審資料、受托管理機(jī)構(gòu)獨(dú)立調(diào)查結(jié)果以及監(jiān)督評(píng)價(jià)等相關(guān)材料存檔,并自覺(jué)接受政府審計(jì)等。
九、工作要求
(一)縣科工商務(wù)局要對(duì)申報(bào)項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容和申報(bào)材料認(rèn)真審核,對(duì)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和申報(bào)材料的真實(shí)性和要件的合規(guī)性負(fù)責(zé)。
(二)項(xiàng)目申報(bào)材料中的復(fù)印件須注明與原件相符,并加蓋公章。
十、附則
(一)本實(shí)施方案由縣科工商務(wù)局、縣財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
(二)本實(shí)施方案自發(fā)布之日起實(shí)施,暫定執(zhí)行三年。